Виды страхования в рф, определение и классификация. виды обязательного социального страхования в рф

Определение

Страхование – это взаимоотношения между страхователем и страховой компанией, позволяющие на основе заключенного договора компенсировать финансовые потери, произошедшие вследствие страхового случая. Таким образом, страхование является способом возмещения убытков от определённых рисков, которые прописаны в договоре. В РФ применяются две страховые системы. Это обязательное страхование и добровольное страхование.

Добровольное

Такой вид страхования основан на добровольном соглашении страхователя и страховщика. Лицо, заключающее договор добровольного страхования самостоятельно выбирает из предложенного перечня страховых услуг только те, которые ему необходимы.

Обязательное

Обязательное страхование так же регламентируется страховым договором, но в этом случае пожелания и требования страхователя не являются определяющими, поскольку обязательное страхование осуществляется в соответствии с требованиями законодательства.

Добровольное финансируется исключительно страхователями, когда обязательное реализуется еще и за счет средств государства

Формы социального страхования

Существует две формы социального страхования:

  1. Обязательное страхование;
  2. Добровольное страхование.

Определение 2

Обязательное социальное страхование  — это вид государственных социальных гарантий, которые обеспечиваются посредством целевых  внебюджетные (государственных или общественных) фондов.

Под обязательным социальным страхованием можно понимать систему социальной защиты граждан, состоящую в страховании работающего населения от изменения социального и/или материального их положения, в частности, по независящим от них причинам. Если расшифровать подробно, сюда относится страхование при наступлении нетрудоспособности в связи с инвалидностью, безработицей, наступлением пенсионного возраста, болезнью, материнства. 

В обязательном социальном страховании действует принцип неполного самофинансирования. Если фонд имеет дефицит, то государство помогает фонду средствами государственного бюджета.

Можно выделить несколько проблем, присущих обязательному социальному страхованию в Российской Федерации на сегодняшний день:

  • Во-первых, наблюдается доминирование роли государства в управлении данной системой;
  • Во-вторых, весьма существенная проблема – это несбалансированный характер финансовых ресурсов, которые имеют тенденцию к уменьшению;
  •  В-третьих, невысокая степень страховой защиты, которая не соответствует реальному уровню жизни. 

Таким образом, необходимо снизить роль государства в управлении обязательным социальным страхованием, для  того, чтобы более активно развивать институт негосударственных фондов. Далее, с целью роста финансовых ресурсов, усилить ответственность работодателей за использование нелегальных схем при расчете заработной платы, механизма серых и черных зарплат, повысить прозрачность экономической системы в целом.

Замечание 1

Государство является гарантом устойчивости социальных фондов и программ обязательного социального страхования. 

Обязательное социальное страхование подразделяется на два вида:

  1. Общее страхование;
  2. Профессиональное страхование.

Общее обязательное страхование – это вид страхования, который имеет сферу распространения на всех лиц, которые работают по трудовому договору / контракту.

Обязательное профессиональное страхование – вид страхования, который распространяется на лиц, работающих в сферах, связанных с  повышенным травматизмом, особо опасными условиями труда.

Страховые взносы и материальное обеспечение в обязательном профессиональном страховании значительное выше, чем в обязательном общем страховании.

Определение 3

Добровольное социальное страхование — это вид страхования, которое имеет в своей основе принцип коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии страховой поддержки государства. 

Черты добровольного социального страхования:

  • демократизм и самоуправление  в сфере управления страховыми фондами;
  • социальное партнерство работодателей и наемных работников;
  • тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.

Сегодня фонды добровольного социального страхования чаще всего рассматриваются как дополнение к обязательному страхованию. Это связано с недостаточным уровнем гарантий со стороны государства в системе  обязательного социального страхования и высоким уровнем доходов страхователей.  Такое взаимное дополнение фондов  позволяет недостатки одного вида страхования компенсировать достоинствами другого.

Так же в государстве существуют вид частного страхования  как разновидность добровольного личного страхования граждан.  Частное страхование действует за счет взносов физических и юридических лиц,  частных страховых  компаний пенсионных фондов. 

Принципы  частного страхования:

  • рыночная эквивалентность  индивидуальной оценки социального риска;
  •  зависимость размера возмещения от индивидуальной платежеспособности застрахованного лица;
  • взаимосвязь программы страхования с размером индивидуального взноса застрахованного лица. 

Частным страхованием занимаются обычно коммерческие страховые компании.
В стране с развитой рыночной экономикой система страхования включает в себя  государственные, коллективные и частные институты, коммерческие и некоммерческие общества.

Нужна помощь преподавателя?
Опиши задание — и наши эксперты тебе помогут!

Описать задание

Что в себя включают виды страхового обеспечения

Под страховым обеспечением подразумевается денежная сумма, которая выплачивается застрахованному лицу в случае наступления страхового случая. В этой ситуации страховое обеспечение является системой возмещения убытков. Соц. страхование, как единая система включает в себя ряд вторичных подсистем, каждая из которых содержит свой перечень страховых случаев. К таким подсистемам относится следующее обеспечение:

  • государственное;
  • пенсионное;
  • от несчастного случая;
  • медицинское.

Каждое обеспечение регламентируется соответствующими статьями законов РФ.

В схеме представлена еще одна классификация социального страхования.

Государственное

Этот вид страхового обеспечения предназначен для компенсации убытков, которые могут понести некоторые категории граждан при определённых обстоятельствах. Наступление периода временной нетрудоспособности вызывает резкое снижение материального благосостояния, поэтому государство берёт на себя заботу о финансовом обеспечении граждан. Система социального страхования предоставляет денежные выплаты в следующих случаях:

  • беременность и роды;
  • рождение ребёнка;
  • уход за ребёнком до 1,5 лет;
  • погребальные выплаты.

Во всех перечисленных видах страхования государство выступает гарантом, поэтому не зависимо от социального статуса каждый гражданин РФ имеет право на получение денежных выплат при наступлении страхового случая. Подданные иностранных государств, временно проживающие в России и имеющие официальное разрешение на пребывание, так же могут рассчитывать на все виды социальной помощи.

Пенсионное

По своему назначению пенсия является элементом страховой системы, которая решает задачу возмещения утраченного заработка. Потеря финансового благосостояния может наступить в следующих случаях:

  • возрастной ценз;
  • инвалидность;
  • потеря кормильца;
  • выслуга лет.

Граждане, которые, по каким-либо причинам, не работали и не имеют на индивидуальном счёте никаких накоплений, получают социальную пенсию. Она выплачивается из государственного бюджета и подлежит регулярной индексации. По закону она не должна быть меньше прожиточного минимум в конкретном регионе. Если это условие не соблюдается, то из средств регионального бюджета осуществляется доплата до требуемого уровня.

Пенсии по инвалидности и потере кормильца выплачиваются на основании индивидуального расчёта, по каждому конкретному случаю

При начислении таких пенсий принимается во внимание группа инвалидности, количество иждивенцев и некоторые другие факторы. Пенсия по выслуге лет начисляется на основании документов, регламентирующих конкретный вид профессиональной деятельности и особых условий работы

От несчастного случая

Принципы социального страхования от несчастных случаев базируются на положениях закона № 125-ФЗ от 24. 07. 1998 года, некоторые статьи которого были изменены и дополнены. В настоящее время действует редакция закона от 29. 12. 2004 года. В обязательном порядке страхуются все физические лица, осуществляющие свою профессиональную деятельность на основании договора, который заключается с работодателем либо на определённый срок, либо на время выполнения конкретного вида работы.

В этой категории страхования рассматриваются два вида несчастных случаев:

  • несчастные случаи, связанные с трудовой деятельностью;
  • бытовые несчастные случаи.

Все случаи, связанные с получением травмы на рабочем месте или при выполнении своих профессиональных обязанностей рассматриваются специальной комиссией. По результатам работы, которой, принимается решение о выплате работодателем дополнительных сумм пострадавшему лицу. Несчастные случаи, произошедшие в быту, оплачиваются по листку временной нетрудоспособности после посещения медицинского учреждения.

Медицинское

Страхование здоровья является частью системы обязательного, социального и добровольного медицинского страхования. Оно гарантирует получение медицинской помощи и финансирование профилактических мероприятий для всех категорий населения. Правила медицинского страхования контролируются государственными структурами. Застрахованное лицо получает бесплатную медицинскую помощь в рамках программы обязательного медицинского страхования. Каждый гражданин РФ может в любой момент заключить договор добровольного страхования, который обеспечивает более высокий уровень медицинских услуг, включая медицинское обслуживание в частных лечебных учреждениях.

Фонды государственного страхования: формирование финансовых источников

Формируют фонды государственного страхования социальной сферы финансовые взносы:

  • отчисления работодателей;
  • налоги;
  • пожертвования;
  • бюджетные выплаты.

Финансовую деятельность организаций регулируют отдельные законодательные акты. Фонды имеют автономный статус, что обеспечивает прозрачность механизмов распределения денег и социальное равенство категорий граждан, претендующих на социальные выплаты.

Инструменты государственного страхования обеспечат вашу надежную защиту от возникновения многих рисков. Используя добровольное страхование имущества, жизни, вы полностью обезопасите себя от любых непредвиденных ситуаций.

Что такое ОСС?

ФСС оказывает поддержку гражданам.

ОСС – это разработанная государством система для защиты граждан от изменений, связанных с их материальным положением.

Другими словами – это специальные меры правового, организационного характера, помогающие минимизировать последствия негативных ситуаций, связанных с финансовым благосостоянием граждан.

ФЗ N 165-ФЗ от 16.07.1999 (ред. от 03.08.2018) регулирует отношения между субъектами ОСС.

Под действие закона «Об основах ОСС» подпадают:

  • работающие граждане;
  • самозанятые лица;
  • иные категории граждан (в случаях, прописанных в Законодательстве).

Виды добровольного социального страхования

Добровольное социальное страхование имеет ряд отличий от обязательного:

  • оно ограничено по срокам. Договор, который заключается между страховщиком и страхователем, подразумевает начало и конец действия, и для того, чтобы продлить его, гражданину необходимо обращаться к страховщику за перезаключением;
  • такое страхование подразумевает покупку страхователем талона целым платежом и несколькими частями, которые выплачиваются ежемесячно. Если платежи перестают поступать на счет страховщика, договор разрывается в одностороннем порядке.

Добровольное страхование делится на такие основные виды:

  • страхование жизни и здоровья. Если страхователь получает травму или утрачивает трудоспособность, следует страховая выплата;
  • страхование имущества. Страховщик платит, если движимому или недвижимому имуществу гражданина наносится ущерб;
  • страхование животных. Это вид страхования популярен в сельскохозяйственной промышленности, где животные – один из основных источников прибыли. Также часто страхуются экзотические животные;
  • ипотечное страхование. Если страхователь временно лишен возможности вносить ежемесячные платежи, он может приостановить выплаты или «сдвинуть» график платежей;
  • медицинское страхование. Выплата следует, если у страхователя возникает необходимость в непредвиденных расходах для лечения тяжелой болезни;
  • автострахование (КАСКО). КАСКО позволяет рассчитывать на те гарантии, которых не дает ОСАГО. Например, ОСАГО не покрывает ущерб автомобилисту в случае угона его автомобиля. Кроме того, КАСКО позволяет получить страховую выплату даже виновнику ДТП, в то время как ОСАГО покрывает лишь ущерб авто пострадавшего;
  • страхование ИП. Любой предприниматель, начиная свой бизнес, рискует. Страхование такого рода позволяет обезопасить молодое предприятие от непредвиденных расходов, например, от потери имущества и прибыли, либо компенсировать хотя бы часть потерь, если убытки окажутся слишком крупными.

Задачи и функции

В основы обязательного страхования включаются задачи и функции, им выполняемые.

Задачи следующие:

  • разработка и издание законодательно-юридической базы, регулирующей основы, принципы, цели, задачи, полномочия субъектов системы, их права и обязанности, размеры страховых взносов, порядок их уплаты и другие важные нюансы;
  • создание на территории РФ четко действующей системы, гарантирующей определенным гражданам (или неопределенному кругу лиц) защиту от возникновения различных неблагоприятных жизненных обстоятельств за счет средств иных лиц, таких как частные страхователи или государственные, муниципальные и местные органы власти;
  • снижение вероятности наступления страховых случаев за счет осуществления государственной политики по реализации предупредительных мер.

Функции:

  • рисковая – заключается в передаче обязанности по несению финансовых последствий рисков от страхователя к страховой компании, формирующей страховой фонд, из которого и осуществляются выплаты для застрахованных лиц или выгодоприобретателей;
  • предупредительная – направлена на уменьшение страховых рисков и / или минимизацию возможных последствий, связанных с возникновением страхового случая;
  • контрольная – выражается в контроле со стороны государства над строго целевым использованием средств страховых фондов.

Какие существуют виды соцстрахования?

Страхование гражданина в социальном плане позволяет получить материальную помощь в случае резкого ухудшения финансового положения человека. Существуют разные варианты рисков, которые могут стать основанием для выплаты страховой суммы. В частности, речь идет о таких видах соцтрахования:

  1. По временной нетрудоспособности при возникновении заболевания. Для этого потребуется оформить больничный лист. Первые три дня по документу оплачивает работодатель, а последующие социальный фонд медстрахования.
  2. Пособия в связи с материнством и детством. Средства выплачиваются матерям при рождении малышей, имеют разовый или регулярный характер. В данную группу входят такие меру поддержки, как материнский капитал.
  3. Выплаты по смерти кормильца или пособия по инвалидности.
  4. Коллективное страхование при занятости на вредном или опасном производстве. В данном случае пенсионное пособие выплачивает фонд соцстрахования. Кроме того, компенсируется стоимость расходов на восстановление здоровья.
  5. Медстрахование – гарантия бесплатного обслуживания в поликлиниках при наличии полиса ОМС.
  6. Пенсионное страхование. Отчисления с зарплаты в дальнейшем позволяют гражданину получать пенсионное пособие и другие льготы.
  7. Иные виды помощи. Здесь речь идет о финансовой и денежной помощи, оказываемой участникам боевых действий и ликвидаторам аварии на ЧАЭС.

Суть соцстрахования

Соцстрахование — это отдельный элемент государственной системы социальной защиты всех работающих граждан от возможных изменений их финансового/социального положения с учётом обстоятельств, от них не зависящих.

Система соцстрахования включает в себя ряд мер различного характера, направленных на минимизацию либо возмещение всех последствий, которые могут возникнуть при внезапных изменениях социального/финансового положения страхователя, а также в случаях, предусмотренных законом для некоторых категорий российских граждан, как то:

  • Признание лица безработным.
  • Получение увечья на работе.
  • Травма, болезнь, профессиональное заболевание.
  • Получение статуса инвалидности.
  • Внезапная потеря кормильца.
  • Беременность/роды.
  • Наступление пенсионного возраста.
  • Необходимость в получении врачебной помощи.
  • Санаторно-курортное лечение.
  • Иные страховые риски.

Ключевые принципы соцстрахования:

  • Государственная гарантия соблюдения права граждан на защиту от всех страховых рисков.
  • Стабильность соцстрахования, поддерживаемая равноценностью страховых взносов и обеспечения.
  • Государственное регулирование системы соцстрахования.
  • Обязательный характер соцстрахования.
  • Доступность получения гарантий для застрахованных лиц.
  • Автономность финансовой системы обязательного соцстрахования.
  • Паритетность всех представителей субъекта соцстрахования в управленческих органах данной системы.
  • Уплата страховых взносов в бюджеты фондов соцстрахования.
  • Ответственность за целевое использование средств соцстрахования.

Ключевые понятия:

  • Субъекты соцстрахования: работодатели, страховщики, все застрахованные граждане.
  • Страховщики: некоммерческие организации, которые формируются для обеспечения прав застрахованных граждан в случае наступления страхового события.
  • Застрахованные лица: граждане РФ, иностранцы или лица без гражданства, работающие по трудовым соглашениям, а также граждане, самостоятельно обеспечивающие себя работой, и прочие категории лиц, имеющие социальный статус.
  • Страхователи: граждане, обязанные, согласно закону, выплачивать страховые взносы, объединения организационно-правовой формы и органы исполнительной власти, которые обязаны по закону выплачивать страховые взносы.

Виды и формы социального страхования

В России предусмотрены следующие виды соцстрахования:

  • Медицинское страхование: возмещает риски граждан по временной нетрудоспособности, которые связаны с травмами, заболеваниями, беременностью и родам, последующим уходом за ребёнком.
  • Пенсионное страхование: возмещает риски по потере кормильца, инвалидности, достижения старости, последствий профессиональных рисков, отсутствия места работы.

Размер выплачиваемых системой соцстрахования денежных средств рассчитывается с учётом общего трудового стажа, получаемой заработной платы, степени потери трудоспособности.

Из ключевых форм организации социального страхования выделяют:

  • Государственное. Система соцстрахования целиком находится в ведении государства, которое управляет и отчуждает финансовые средства от страхователей.
  • Коллективное. Государство осуществляет контроль и разрабатывают законодательную базу, а страхователи/страховщики – формируют/расходуют фонды.
  • Обязательно страхование (ОС)
  • Добровольное страхование (ДС)

Особенности обязательного страхования

ОС регулируется ФЗ №165 от 16.07. 1999 г., а также другими законодательными актами. Законом предусмотрены ключевые положения ОС:

  • Полномочия органов государственной власти в данной системе.
  • Определение субъектов системы.
  • Виды страховых рисков, их обеспечения.
  • Порядок назначения и реализации выплат.
  • Права/обязанности страховщиков и страхователей.
  • Основы управления системой соцстрахования.
  • Гарантии устойчивости системы.
  • Рассмотрение/разрешение спорных ситуаций и пр.

Правила ОС устанавливает страховщик на своё усмотрение.

Страхование осуществляется по инициативе страхователя, а между участниками процесса заключается соответствующий договор, где обозначены их обязанности и права.

Размер выплат и страховые риски определяются сторонами договора.

Виды ОС различны:

  • страхование транспорта;
  • медстрахование;
  • пенсионное страхование;
  • пособия и льготы;
  • банковские вклады;
  • страхование военнослужащих и др.

Правила и принципы ОС:

  • Гражданин не вправе отказаться от ОС.
  • Получение страховки происходит автоматически без участия гражданина в случае страхования пенсий, вкладов, транспорта. Исключение составляет полис ОСАГО и медстраховка, которые гражданин получает самостоятельно.
  • При ОС гражданин не должен вносить страховые взносы.
  • Обязательное медстрахование является бессрочным.
  • Действие страховки не прекращается при смене хозяина имущества.

Особенности добровольного медстрахования

Добровольное страхование, в отличие от ОС, всегда имеет сроки действия страховки, которые чётко обозначены в договоре. Непрерывность ДС обеспечивается только через перезаключение договора.

Добровольное медстрахование действует исключительно в случае уплаты страховых взносов. Невнесение средств становится основанием для прекращения действия договора.

Итак, социальное страхование – это целая система, которая находится под управлением государства. Уровень стабильности данной системы говорит о благонадёжности государства.

Кому полагается поддержка

Рассчитывать на помощь от государства могут не только работающие граждане, но и те слои населения, которые не могут считаться трудоспособными по следующим причинам:

  • Достижение пенсионного возраста. Для женщин это 55 лет, для мужчин- 60 лет.
  • Имеется 1-3 степень инвалидности. Являются инвалидами с нарушениями возможности к труду или передвижению.
  • Материнство: ребенку до полутора лет, либо старше, если по состоянию здоровья ему необходим постоянный уход.
  • Нахождение на иждивении до момента гибели кормильца.
  • Безработное состояние, но с условием того, что человек состоит на бирже труда.
  • Продолжительная болезнь, которую невозможно совмещать с работой.
  • Гибель застрахованного лица или несовершеннолетнего члена его семьи.

Субъекты страхования

Каким образом происходит помощь в вышеперечисленных случаях:

  1. Оплата больничных листов, если болезнь длится более трех дней. Первые три дня болезни оплачиваются из средств организации работодателя, все последующие- из медицинского фонда социальной защиты.
  2. Мамам с детьми положен целый ряд выплат: оплата декрета, материнский капитал, выплата женщинам, вставшим на учет до 12 недель и много других.
  3. Страхование всем работающим на опасном и вредном производстве, которое позволит компенсировать в денежном эквиваленте нанесенный работой ущерб здоровью.
  4. Все граждане РФ могут получать бесплатную медицинскую помощь в государственных учреждениях, благодаря фонду медицинского страхования.
  5. Пенсионное страхование позволяет оформить пенсию и сопутствующие ей права и льготы.
  6. Также существует ряд других льгот, которые могут получить участники боевых действий и ликвидации последствий взрыва на Чернобыльской АЭС.


Родовой сертификат гарантирует получение квалифицированной помощи при рождении ребёнка

Отчетность в ФСС

Форма 4-ФСС

1 файл(ы) 345.00 KB

Крайний срок предоставления квартальной отчетности в бумажном виде — не позднее 20-го числа месяца, который следует за отчетным кварталом. Для компаний, в штат которых входит 25 и более человек, отчет о проведении выплат можно подавать в электронном виде. В этом случае срок сдачи документации может быть отсрочен до 25-го числа.

Варианты сдачи отчетности

Отчеты о совершении выплат сдаются в территориальное отделение Фонда социального страхования. Номер отделения, к которому прикреплен плательщик можно узнать по карточке. Последняя оформляется при регистрации в фонде в качестве страхователя. Существует несколько различных вариантов сдачи отчетности в такую организацию.

Вариант №1. Сдать отчет лично в руки сотруднику ФСС

Такой способ является наиболее проверенным. В случае личного посещения регионального отделения ФСС полностью исключается вероятность возникновения ситуаций, при которых отчет может где-то затеряться. Кроме этого, плательщик сможет мгновенно ответить на вопросы инспектора и прокомментировать конкретную строчку в заполненному документе.

Единственная проблема такого способа заключается в том, что плательщик должен тратить личное время и свои нервы для сдачи необходимой документации. А при определенных обстоятельствах на разрешение данного вопроса может потребоваться от нескольких часов до одного дня. Наиболее целесообразным решением здесь является привлечение помощника, который сможет выполнить поставленную задачу.

Вариант №2. Отправить документацию в электронном виде

Отправит отчет таким образом можно не покидая пределов собственного офиса. Крайний срок сдачи увеличен на пять дней, что позволяет без спешки подготовить всю необходимую документацию. Однако чтобы воспользоваться таким способом, между плательщиком и страховщиком должен быть дополнительно заключен договор о предоставления отчетности в электронном виде. Наиболее проблемным моментом такого способа являются возможные технические сбои, в результате которых представители ФСС могут получить отчет с ошибками. С порядком подготовки отчетности в электронном виде можно ознакомиться в этом документе

Сдача отчетности в ФСС

1 файл(ы) 686.50 KB

Вариант №3. Отправить отчет по почте

Этот способ тоже является достаточно удобным, так как избавляет от необходимости тратить время на посещение ближайшего представительства ФСС. Однако здесь также возможен вариант появления некоторых ошибок. Это обусловлено тем, что после получения отчета сотрудники ФСС вбивают данные в базу ручным способом. Здесь нельзя полностью исключить пресловутый человеческий фактор.

Чтобы минимизировать вероятность ошибки, целесообразнее всего прибегать к реализации такого способа только в случае нулевой отчетности или при условии, если очень сильно поджимаю сроки. Конверт необходимо отправлять заказным письмом и делать подробную опись всего вложения. Такая опись вместе с уведомлением о вручении будут выступать в качестве подтверждающих документов.

Штрафные санкции

При условии несвоевременной сдачи отчетности в ФСС на плательщика может быть наложены штраф, размер которого составляет 5% от суммы страховых взносов. При этом итоговый размер штрафного взыскания не должен быть более 30-ти процентов указанной суммы, но и не менее 1000 рублей. В случае неуплаты или уплаты неполной суммы на страхователя также может быть наложен штраф. В этом случае его размер держится на уровне 20% от неуплаченной суммы страховых взносов.

Выводы

Подведя итоги, можно с уверенностью сказать, что огромное количество людей, нуждающихся в социальном страховании, обязательно получит его, если обратится в соответствующие инстанции. Многие должны задуматься над тем, что они теряют, работая на предприятии не официально. Социальная защита граждан осуществляется специалистами государственных инстанций круглогодично. Человек, нуждающийся в социальной защите, имея официальное трудоустройство, гарантировано получит выплату при страховом случае.

Рассчитывая выплату, сотрудник соцстраха учитывает все отчисления, сделанные работодателем за весь период работы сотрудника, наемного рабочего. Исходя из этой суммы, в случае необходимости человеку компенсируют лечение или оздоровление. Если нанесен вред здоровью на рабочем месте, работодатель самостоятельно рассчитает отчисления и в срок сдаст отчет в местное управление социального страхования.